بسیاری یا همه محصولات اینجا از شرکای ما هستند که به ما کمیسیون پرداخت می کنند. این است که چگونه ما پول. اما یکپارچگی سرمقاله ما تضمین می کند که نظرات کارشناسان ما تحت تاثیر جبران خسارت قرار نمی گیرند. شرایط ممکن است به پیشنهادات ذکر شده در این صفحه اعمال.
منبع تصویر: گتی ایماژ
در حالی که همیشه بهترین گزینه برای کسب و کارهای کوچک اهرم مالی می تواند مفید باشد. بیاموزید که اهرم مالی چیست و اگر گزینه خوبی برای تجارت شما باشد.
در حالی که صاحبان کسب و کار جدید ممکن است تردید به فرض بدهی, با استفاده از اهرم مالی برای افزایش سود و ارزش دارایی می تواند در دراز مدت پرداخت. درباره اهرم مالی از جمله نحوه محاسبه نسبت اهرم مالی فعلی و مزایا و معایب پرداخت بدهی بیشتر بدانید.
بررسی اجمالی: اهرم مالی است?
اهرم مالی استفاده از بدهی برای دستیابی به دارایی است. هنگامی که یک کسب و کار توانایی خرید دارایی را به تنهایی ندارد می تواند از اهرم مالی استفاده کند که قرض گرفتن پول برای خرید یک دارایی است به امید ایجاد درامد اضافی با این دارایی.
برای مثال, اگر کسب و کار شما قرض 5 50,000 از بانک برای خرید موجودی اضافی برای فروش مجدد, که با استفاده از اهرم مالی.
در حالی که یک کسب و کار با اهرم مالی بالا ممکن است خطرناک تلقی شود, استفاده از اهرم مالی مزایایی مانند بازده بالاتر سرمایه گذاری را نیز به همراه دارد (بازگشت سرمایه). اهرم مالی همچنین می تواند برای سهامداران جذاب باشد که ممکن است شاهد افزایش سرمایه گذاری اولیه خود نیز باشند.
در حالی که مواردی وجود دارد که فرض بر این است که بدهی سودمند است اما صاحبان مشاغل باید بدانند که اهرم مالی جنبه های منفی نیز دارد.
اهرم مالی چگونه کار می کند
اهرم مالی زمانی است که شرکت شما از بدهی برای خرید دارایی استفاده می کند که انتظار می رود یا ارزش خود را افزایش دهد یا درامد بیشتری ایجاد کند. در اینجا یک مثال از اهرم مالی است:
جو صاحب یک شرکت تولیدی کوچک است که قطعات هواپیما را تولید می کند. او چهار سال پیش کار خود را شروع کرد و در حال حاضر در یک مرکز کوچک 5000 فوت مربعی نگهداری می شود.
سفارشات جو طی دو سال گذشته 50 درصد افزایش یافته است اما به دلیل فضای محدود برای توسعه او قادر به خرید تجهیزات اضافی یا استخدام کارمندان بیشتر نبوده و همگام شدن با سطح سفارشاتی که دریافت می کند را دشوار می کند.
جو شروع به خرید یک مرکز تولید بزرگتر کرده است و در حال حاضر دو گزینه در دسترس است. گزینه اجازه می دهد تا جو برای خرید یک ساختمان جدید است که کمی بزرگتر از امکانات فعلی خود را, با استفاده از پول نقد در مقدار 2 250,000.
گزینه ب اجازه می دهد تا جو به استفاده از money 100,000 از پول خود را و قرض اضافی additional 650,000 از بانک به منظور خرید یک ساختمان بسیار بزرگتر. اگر جو قرض از بانک, او نیز مجبور به پرداخت 5% بهره وام.
از این اطلاعات تعیین اینکه کدام گزینه بدون در نظر گرفتن رویدادهای بعدی بهترین است دشوار است, بنابراین بیایید به گزینه الف و گزینه ب نگاه کنیم تا ببینیم اگر جو سال بعد یا ساختمان را بفروشد چه اتفاقی می افتد.
فرضی, اجازه دهید بگویم که ارزش هر دو ساختمان افزایش یافته است در اطراف 12%, با کوچکتر ساختمان فروش برای 2 280,000 و بزرگتر ساختمان فروش برای 8 850,000.
| گزینه الف | گزینه ب | |
|---|---|---|
| پرداخت نقدی | $250,000 | $100,000 |
| بدهی را فرض کرد | $650,000 | |
| سود در سال | $32,500 | |
| فروش کارخانه | $280,000 | $850,000 |
| سود | $ 30,000 | $67,500 |
جدول یک مثال فرضی از سود حاصل از فروش ساختمان را نشان می دهد
رفتن با گزینه جو با سود $30,000 را فراهم کرده اند; بازگشت 12% سرمایه گذاری اولیه خود را.
اگر جو انتخاب کرده بود برای خرید اولین ساختمان با استفاده از پول نقد خود را, که نمی توانست اهرم مالی بوده است چرا که هیچ بدهی اضافی به منظور تکمیل خرید در نظر گرفته شد.
با این حال, اگر جو خریداری ساختمان بزرگتر با استفاده از اهرم مالی با این فرض که ساختمان را درک در ارزش, فرض او دقیق بود, از او قادر به فروش ساختمان برای 8 850,000, کسب سود 6 67,500 و بازگشت اهرم مالی 67.5%.
فرمول اهرم مالی
در حالی که انواع نسبت های مالی است که صاحبان کسب و کار می توانید استفاده کنید وجود دارد, از جمله نسبت بدهی به دارایی محبوب, استفاده شده است که برای اندازه گیری میزان دارایی های تامین شده از طریق بدهی یا حقوق صاحبان سهام; نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام و یا نسبت اهرم مالی به طور معمول مورد استفاده برای مقایسه میزان بدهی یک شرکت حمل با میزان حقوق صاحبان سهام در کتاب.
فرمول اهرم مالی است:
کل بدهی ÷ حقوق صاحبان سهام = نسبت اهرم مالی
قبل از محاسبه اهرم مالی باید موارد زیر را انجام دهید:
- میزان بدهی که در حال حاضر کسب و کار شما در اختیار دارد را محاسبه کنید. هنگام تکمیل محاسبه حتما بدهی کوتاه مدت و بلند مدت را درج کنید.
- اگر سهامدار دارید باید تعداد سهام معوق را در قیمت فعلی سهام ضرب کنید.
بیایید به مثال دیگری نگاه کنیم تا درک بهتری از نحوه عملکرد فرمول داشته باشیم:
نمونه ترازنامه لوازم هنری الفبای منبع تصویر: نویسنده
اگر صاحب الفبای هنر منابع می خواهد به دانستن نسبت اهرم مالی فعلی خود را, اولین گام که نیاز به تکمیل این است که با هم تمام بدهی های ذکر شده در ترازنامه خود را در بالا اضافه کنید.
این شامل هر دو حساب قابل پرداخت و یادداشت قابل پرداخت بالغ. اگه لیست های دیگه ای هم داشتین باید اضافه می شد.
$16,000 + $115,000 = $131,000.
با مجموع بدهی محاسبه الفبای هنر منابع هم اکنون می توانید محاسبه نسبت اهرم مالی کامل:
$131,000 ÷ $140,000 = 0.93.
نسبت اهرم مالی 0.93 بدان معنی است که الفبای هنر منابع در حال حاضر با استفاده از 0 0.93 در تامین مالی بدهی برای هر دلار از سهام تامین مالی. نسبت اهرم مالی کمتر از 1 معمولا با استانداردهای صنعت خوب در نظر گرفته می شود.
نسبت اهرم بالاتر از 1 می تواند یک شرکت را به عنوان یک سرمایه گذاری خطرناک توسط وام دهندگان و سرمایه گذاران بالقوه در نظر بگیرد در حالی که نسبت اهرم مالی بالاتر از 2 باعث نگرانی می شود.
خطرات ناشی از اهرم مالی چیست?
در حالی که اهرم مالی می تواند سودمند باشد اما ریسک اهرم مالی بیش از حد می تواند برای کسب و کار شما مضر باشد. همیشه هنگام تصمیم گیری در مورد میزان اهرم مالی باید ریسک بالقوه را در ذهن داشته باشید.
جریان نقدی یکی دیگر از توجه است. به شدت قوی تر بودن می تواند به طور مستقیم بر سطح جریان نقدی فعلی و بعدی با توجه به پرداخت های اصلی و بهره شما نیاز به پرداخت برای هر وام.
شما همچنین باید اهرم مالی فعلی کسب و کار خود را در هنگام ایجاد پیش بینی های مالی سالانه در نظر بگیرید زیرا افزایش اهرم به طور مستقیم بر مالی کسب و کار شما تاثیر می گذارد.
خطر دیگر احتمال از دست دادن پول در دارایی خریداری شده است. مثلا فرض کنید شما یک ساختمان را به قیمت 600000 دلار خریداری می کنید. به جای پرداخت برای ساختمان به صورت نقدی, شما تصمیم به استفاده از 2 200,000 از پول خود را, قرض گرفتن اضافی 4 400,000 مورد نیاز.
متاسفانه ساختمان به سرعت ارزش خود را از دست می دهد و شما مجبور می شوید فقط 410000 دلار بفروشید و 190000 دلار ضرر می کنید.
همیشه قبل از اتخاذ تصمیمات مهم مالی خطرات را بسنجید.
اهرم مالی باید توسط همه مشاغل ردیابی شود
اهرم مالی یک معیار مفید برای نظارت بر صاحبان مشاغل است. در حالی که اهرم مالی می تواند کمک به رشد کسب و کار شما و دارایی های خود را, همچنین می تواند خطرناک باشد, به خصوص اگر دارایی های انتظار می رود به درک واقع از دست دادن ارزش.
اما, نتیجه نهایی می تواند فوق العاده ای, به خصوص برای کسب و کارهای کوچکتر با سهام کمتر در دسترس برای استفاده از.
اگر هنوز در درک اهرم مالی مشکل دارید یا هنوز فراتر از حسابداری پایه پیشرفت نکرده اید حتما با یک متخصص حسابداری یا حسابدار مشورت کنید که می تواند راهنمایی های بیشتری در مورد اهرم مالی فراهم کند و چرا ممکن است گزینه خوبی برای تجارت شما باشد یا نباشد.
البته دسترسی به صورتهای مالی دقیق برای محاسبه اهرم مالی برای شرکت شما ضروری است.
اگر برنامه نرم افزار حسابداری فعلی شما نیاز به تقویت دارد یا به دنبال گزینه های جامع تری برای گزارش دهی هستید حتما بررسی های نرم افزار حسابداری صعود را بررسی کرده و محصولی را پیدا کنید که برای شما مناسب باشد.
هشدار: بالاترین کارت برگشت نقدی که اکنون دیده ایم تا سال 2024 0 درصد معرفی دارد
اگر از کارت اعتباری یا نقدی اشتباه استفاده می کنید می تواند هزینه جدی برای شما داشته باشد. کارشناس ما را دوست دارد این انتخاب بالا, که ویژگی های یک 0% معرفی چاپی تا 2024, نرخ بازگشت پول نقد دیوانه تا 5%, و همه به نحوی برای هیچ هزینه سالانه.
در واقع این کارت به قدری خوب است که کارشناس ما حتی شخصا از این کارت استفاده می کند. اینجا را کلیک کنید تا بررسی کامل ما را به صورت رایگان بخوانید و فقط در 2 دقیقه اعمال کنید.
درباره نویسنده
مری گیرش باک متخصص نرم افزار حسابداری و نرم افزار حقوق و دستمزد برای صعود است. او قبلا به عنوان حسابدار کار می کرد.
ما معتقدان شرکت در قانون طلایی هستید, همین دلیل است که نظرات سرمقاله ماست به تنهایی و قبلا بررسی نشده است, تایید, و یا تایید شده توسط تبلیغ شامل. صعود همه پیشنهادات موجود در بازار را پوشش نمی دهد. محتوای تحریریه از صعود جدا از محتوای تحریریه احمق رنگارنگ است و توسط یک تیم تحلیلگر متفاوت ایجاد می شود.
هیچ کدام هیچ موقعیتی در هیچ یک از سهام ذکر شده ندارد. احمق رنگارنگ هیچ موقعیتی در هیچ یک از سهام ذکر شده ندارد. احمق رنگارنگ سیاست افشاگری دارد.
بسیاری یا همه محصولات اینجا از شرکای ما هستند که به ما کمیسیون پرداخت می کنند. این است که چگونه ما پول. اما یکپارچگی سرمقاله ما تضمین می کند که نظرات کارشناسان ما تحت تاثیر جبران خسارت قرار نمی گیرند. شرایط ممکن است به پیشنهادات ذکر شده در این صفحه اعمال.
